WORKING CAPITAL / CASH CYCLE

现金转换周期 CCC 计算器

用期初与期末平均余额计算库存、应收和应付周转天数，并把改善目标换算成可能释放或额外占用的现金。

当前现金转换周期

62.2 天

资金会在库存和应收中占用一段时间，适合分解 DIO、DSO、DPO 找出主要来源。

这是管理测算，不是会计结论：结果依赖赊销收入、采购额和平均余额口径。季节性业务应使用相同期间的平均值；目标释放额不代表一定能变成可用现金。

DIO

库存周转天数

97.3 天

DSO

应收周转天数

28.4 天

DPO

应付周转天数

63.5 天

CCC

现金转换周期

62.2 天

3. 设定改善目标

降低 DIO / DSO 或提高 DPO 可能释放现金，但不能以缺货、坏账或供应商关系恶化为代价。

目标 CCC 35.0 天

目标情景测算

库存改善

¥49,863

应收改善

¥16,712

应付账期变化

¥19,795

当前经营营运资金

¥225,000

预计净释放 / 占用

¥86,370

正数表示可能释放现金，负数表示目标情景可能需要额外资金。

计算公式

DIO = 平均库存 ÷ 销售成本 × 期间天数

DSO = 平均应收 ÷ 赊销收入 × 期间天数

DPO = 平均应付 ÷ 采购额 × 期间天数

CCC = DIO + DSO − DPO

平均余额

平均库存
¥280,000
平均应收
¥140,000
平均应付
¥195,000

USE & REVIEW

现金转换周期 CCC / DIO DSO DPO 计算器常见问题

查看全部工具指南 →

「现金转换周期 CCC / DIO DSO DPO 计算器」主要解决什么问题？

在浏览器本地按平均库存、应收、应付和期间流量计算现金转换周期，并估算周转天数目标变化可能释放或占用的营运资金。 适合先完成计算、转换或检查，再根据实际使用场景复核输出。

使用「现金转换周期 CCC / DIO DSO DPO 计算器」前，输入内容要怎样准备？

先统一单位、币种、日期范围和舍入方式，并使用来源明确的数据。缺失值不要随意当作 0，百分比也要确认输入的是 12 还是 0.12。

使用「现金转换周期 CCC / DIO DSO DPO 计算器」时，数据会被保存或上传吗？

页面说明显示，现金转换周期 CCC / DIO DSO DPO 计算器的核心处理在当前浏览器完成。文件或文本不会为了完成这项转换而主动上传；关闭或刷新页面前，仍建议先保存需要的结果。

「现金转换周期 CCC / DIO DSO DPO 计算器」的结果应该怎样核对？

先核对输入单位、日期、费率和舍入口径，再用一个已知案例手算或与原始单据交叉验证。涉及财务、税务、合规或正式业务决策时，应以适用规则和专业意见为准。

什么情况下不应该只依赖「现金转换周期 CCC / DIO DSO DPO 计算器」？

它适合快速估算和交叉检查，不应作为财务、税务、医疗、法律或合规结论的唯一依据。重要决定应结合正式文件与专业意见。